Какие денежные переводы привлекают внимание налоговой?

12 Просмотры
Издатель
#налоговая#ифнс#налог
????Горячая линия по правовым вопросам +7(495)432-68-55, форма обратной связи

Какие денежные переводы привлекают внимание налоговой?

Чтобы понять, какие денежные переводы привлекают внимание Федеральной налоговой службы, нужно понимать, как информация о движении денежных средств на счетах физических и юридических лиц попадает в ее поле зрения.

В налоговую информацию может отправить банк.

За банком на законодательном уровне, а именно: в ст. 76 Налогового кодекса, закреплена обязанность уведомлять налоговую об открытии счета. По большому счету, банк кидает налоговой своеобразный маячок. Мол, кажется дождь собирается. А налоговая уже на основании все той же статьи Налогового кодекса может запросить в банке информацию о движении ваших денежных средств, если эти движения вызывают подозрения.

В каких случаях внимание банка вам обеспечено?

1) систематические приходы денежных средств на счет от разных лиц или одного лица (одни и те же суммы, одни и те же лица, три и более раз, все это вызывает подозрения)

2) снятие денежных средств со счета или карты сразу после их зачисления (в течение одного операционного дня)

3) приход денежных средств на счет от юридических лиц или индивидуальных предпринимателей (исключением в данном пункте является получение на счет заработной платы и ситуация, когда вы являетесь индивидуальным предпринимателем и переводите денежные средства себе на счет физического лица после уплаты всех причитающихся налогов. Но насчет последнего мнения банков разнятся)

4) при признаках транзитных операций (признаки транзитных операций сформулированы в Письме Банка России от N 236-Т, а именно:
- зачисление денежных средств на счет от большого количества других резидентов со счетов, открытых в банках Российской Федерации, с последующим их списанием;
- списание денежных средств со счета производится в срок, не превышающий двух дней со дня их зачисления;
- проводятся регулярно (как правило, ежедневно);
- проводятся в течение длительного периода времени (как правило, не менее трех месяцев);
- деятельность владельца счета, в рамках которой производятся зачисления денежных средств на счет и списания денежных средств со счета, не создает у его владельца обязательств по уплате налогов либо налоговая нагрузка является минимальной;
- с используемого для указанных операций счета уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации не осуществляется или осуществляется в незначительных размерах, не сопоставимых с масштабом деятельности владельца счета. Необходимо понимать, что подобные признаки должны иметь место одновременно)

5) Со счета не производятся расходные операции, наличие которых подразумевается для обеспечения экономической деятельности (выплата заработных плат сотрудникам организации, оплата аренда помещения, расходы на производство, если оно есть).

❗️Об этом и многом другом - смотрите наш ролик, а также другие ролики и вебинары по схожим темам!

Видео по теме:

-За что могут заблокировать счет в банке?


-ТОП-10 причин блокировки карт и счетов


-Как разблокировать карту по 115-ФЗ?


▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰
Мы оказываем полный перечень услуг в области налогового учета.

✅Основной сайт компании:

✅Бесплатные полезные вебинары для бизнеса и частных лиц! Темы и регистрация:

▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰

Видеоблог URVISTA - обучающие видеоролики по различным правовым вопросам, с которыми сталкиваются бизнесмены в своей деятельности. Делимся с вами знаниями, рассматриваем конкретные примеры. Коротко, наглядно и по делу!

Подписывайтесь на канал:

▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰▰
Категория
Новости криптовалют
Комментариев нет.
Яндекс.Метрика